|
BILANCIO
AL 31/12/2000
|
A1
|
STATO
PATRIMONIALE
|
|
|
|
|
|
|
ATTIVO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2000
|
|
1999
|
|
10
|
|
|
17.676.119
|
|
5.914.809
|
|
20
|
CREDITI
VS. ENTI CREDITIZI
|
|
71.522.806
|
|
66.688.586
|
|
|
a)
a vista
|
71.522.806
|
|
66.688.586
|
|
|
30
|
CREDITI
VS. ENTI FINANZIARI
|
|
102.533.832
|
|
152.433.904
|
|
|
a)
a vista
|
102.533.832
|
|
152.433.904
|
|
|
40
|
CREDITI
VS. LA CLIENTELA
|
|
2.301.392.507
|
|
2.009.713.823
|
|
70
|
PARTECIPAZIONI
|
|
670.432
|
|
668.688
|
|
90
|
IMMOBILIZZ.
IMMATERIALI
|
|
793.334
|
|
0
|
|
100
|
IMMOBILIZZ.NI
MATERIALI
|
|
11.550.290
|
|
7.350.996
|
|
|
a)
macchine ufficio
|
48.786.977
|
|
38.765.811
|
|
|
|
(fondo
ammort. macch. Ufficio)
|
-
37.332.687
|
|
-
31.714.015
|
|
|
|
b)
mobili ufficio
|
2.566.000
|
|
2.566.000
|
|
|
|
(fondo
ammort. mobili ufficio)
|
-
2.470.000
|
|
-
2.266.800
|
|
|
|
c)
altri beni materiali
|
1.720.136
|
|
300.000
|
|
|
|
(fondo
altri beni materiali)
|
-
1.720.136
|
|
-
300.000
|
|
|
130
|
ALTRE
ATTIVITA'
|
|
1.510.670
|
|
640.218
|
|
140
|
RATEI
E RISCONTI ATTIVI
|
|
623.338
|
|
1.063.388
|
|
|
a)
ratei attivi
|
36.438
|
|
36.438
|
|
|
|
b)
risconti attivi
|
586.900
|
|
1.026.950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTALE
ATTIVO
|
|
2.508.273.328
|
|
2.244.474.412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASSIVO
|
|
|
|
|
|
20
|
DEBITI
VS. ENTI FINANZIARI
|
|
100.000.000
|
|
150.000.000
|
|
|
b)
a termine
|
100.000.000
|
|
150.000.000
|
|
|
30
|
DEBITI
VS. CLIENTELA
|
|
0
|
|
1.440.000
|
|
|
b)
a termine
|
0
|
|
1.440.000
|
|
|
50
|
ALTRE
PASSIVITÀ'
|
|
15.008.087
|
|
8.531.186
|
|
60
|
RATEI
E RISCONTI PASSIVI
|
|
5.597.433
|
|
17.504.795
|
|
|
a)
ratei passivi
|
2.097.433
|
|
2.504.795
|
|
|
|
b)
risconti passivi
|
3.500.000
|
|
15.000.000
|
|
|
120
|
CAPITALE
SOCIALE
|
|
2.269.053.762
|
|
1.989.058.670
|
|
140
|
RISERVE
|
|
46.800.112
|
|
37.563.761
|
|
|
a)
riserva legale
|
39.240.257
|
|
31.009.874
|
|
|
|
b)
riserve statutarie
|
7.559.855
|
|
6.553.887
|
|
|
170
|
UTILE
D'ESERCIZIO
|
|
71.813.934
|
|
40.376.000
|
|
|
|
|
2.508.273.328
|
|
2.244.474.412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GARANZIE
E IMPEGNI
|
|
79.000.000
|
|
73.000.000
|
|
|
Garanzie
rilasciate
|
79.000.000
|
|
73.000.000
|
|
|
A2
|
CONTO
ECONOMICO
|
|
|
|
|
|
|
COSTI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2000
|
|
1999
|
|
10
|
INTERESSI
PASSIVI
|
|
6.394.182
|
|
2.511.867
|
|
20
|
COMMISSIONI
PASSIVE
|
|
1.065.108
|
|
1.191.200
|
|
40
|
SPESE
AMMINISTRATIVE
|
|
147.153.571
|
|
112.969.873
|
|
|
b)
altre spese amm.ne
|
147.153.571
|
|
112.969.873
|
|
|
50
|
RETTIFICHE
SU IMMOBILIZZ.
|
|
|
|
|
|
|
MATERIALI
E IMMATERIALI
|
|
7.638.674
|
|
7.689.120
|
|
80
|
ACCANT.
RISCHI SU CREDITI
|
|
0
|
|
10.154.819
|
|
110
|
ONERI
STRAORDINARI
|
|
0
|
|
616.000
|
|
|
TOTALE
COSTI
|
|
162.251.535
|
|
135.132.879
|
|
140
|
UTILE
DELL'ESERCIZIO
|
|
71.813.934
|
|
40.376.000
|
|
|
|
|
234.065.469
|
|
175.508.879
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RICAVI
|
|
|
|
|
|
10
|
INTERESSI
ATTIVI E PROVENTI ASSIM.
|
|
190.051.763
|
|
156.037.559
|
|
30
|
COMMISSIONI
ATTIVE
|
|
350.000
|
|
350.000
|
|
70
|
ALTRI
PROVENTI DI GESTIONE
|
|
6.240.000
|
|
0
|
|
80
|
PROVENTI
STRAORDINARI
|
|
37.423.706
|
|
19.121.320
|
|
|
TOTALE
RICAVI
|
|
234.065.469
|
|
175.508.879
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Il
presente bilancio corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.
|
|
|
Il
Presidente del Consiglio di Amministrazione
|
|
|
Iori
Luca
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA
INTEGRATIVA DEL BILANCIO DELL’ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2000
CONTENUTO
DEL BILANCIO
Il
Bilancio dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2000 di cui la nota integrativa
costituisce parte integrante, corrisponde alle risultanze delle scritture
contabili regolarmente tenute, è stato redatto nella forma prescritta per le
società finanziarie assimilate agli enti creditizi, pertanto segue le
disposizioni del D.Lgs 27/01/92 n. 87, e del Provvedimento della Banca
d’Italia del 31 luglio 1992, “Istruzioni per la Redazione degli schemi e
delle regole di compilazione dei Bilanci degli Enti Finanziari”.
Lo
stesso è composto dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dalla Nota
Integrativa.
La
Nota Integrativa ha la funzione di fornire l’illustrazione, l’analisi e
l’interpretazione dei dati di Bilancio, e contiene le informazioni richieste
dall’Art. 2427 del Cod. Civ., da altre disposizioni o altre Leggi, anche di
carattere tributario.
Vengono
inoltre fornite tutte le informazioni supplementari ritenute necessarie a dare
una rappresentazione chiara, corretta e veritiera del Bilancio stesso, anche se
non richieste da apposite disposizioni di legge.
Per
le voci che eventualmente non fossero menzionate sono stati applicati i principi
contabili approvati dai Consigli dei Dottori Commercialisti e Ragionieri, e in
mancanza, quelli approvati dallo I.A.S.C. Comitato Internazionale.
Adattamento
del Bilancio dell’esercizio precedente:
nell’allegato
Bilancio sono stati riportati gli importi delle corrispondenti voci
dell’esercizio 1999 secondo gli schemi previsti dalla normativa vigente,
rendendo più dettagliata l’esposizione delle immobilizzazioni materiali.
PARTE
A)
CRITERI
DI VALUTAZIONE (art. 2427 n. 1)
I
criteri di valutazione sono conformi alle disposizioni dell’art. 2426 del Cod.
Civ.; si precisa quanto segue:
-
Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a
deroghe di cui all’art. 2423, 4° Comma e all’art. 2423 bis, 2° Comma;
-
Gli ammontari delle voci di bilancio dell’esercizio in corso sono
sostanzialmente comparabili con quelli delle voci del bilancio dell’esercizio
precedente.
-
Le eventuali voci che sono state raggruppate nell’esposizione dello Stato
Patrimoniale e nel Conto Economico sono commentate nella parte apposita della
Nota Integrativa;
-
Si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell’esercizio,
anche se conosciute dopo la chiusura dello stesso.
10)
Cassa e disponibilità:
Le
disponibilità di cassa sono iscritte per il loro effettivo importo;
20)
Crediti verso enti creditizi:
I
crediti verso banche sono anch’essi iscritti in bilancio per il loro effettivo
importo;
30)
Crediti verso enti finanziari:
Anche
i crediti verso enti finanziari sono iscritti in bilancio per il loro effettivo
importo;
40)
Crediti verso la clientela:
I
crediti verso la clientela sono iscritti secondo il loro presumibile valore di
realizzo, che corrisponde alla differenza tra il valore nominale e il fondo
rischi su crediti.
70)
Partecipazioni:
Le
partecipazioni finanziarie sono valutate al costo di acquisto, secondo il
criterio di cui all’art. 2426 1° Comma del Cod. Civ., eventualmente
incrementate in base agli aumenti gratuiti maturati nel corso dei diversi
esercizi;
90)
Immobilizzazioni immateriali:
Le
immobilizzazioni immateriali sono iscritte al netto degli ammortamenti;
100)
Immobilizzazioni materiali:
Le
immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto, rettificato dal
relativo fondo ammortamento;
130)
Altre attività:
Le
altre attività minori presenti in bilancio sono valutate al valore nominale;
140)
Ratei e risconti attivi:
I
ratei e risconti attivi iscritti a bilancio sono stati calcolati sulla base del
principio di competenza e rappresentano quote di costi e proventi comuni a due o
più esercizi, variabili in funzione del tempo;
20)
Debiti verso enti finanziari:
I
debiti verso enti finanziari sono iscritti in bilancio per il loro effettivo
importo;
30)
Debiti verso clientela:
Anche
i debiti verso clientela sono iscritti in bilancio per il loro effettivo
importo;
50)
Altre passività:
Le
altre passività del bilancio sono state valutate al loro valore nominale;
60)
Ratei e risconti passivi:
I
ratei e risconti passivi iscritti in bilancio sono stati calcolati sulla base
del principio di competenza e rappresentano quote di costi e proventi comuni a
due o più esercizi, variabili in funzione del tempo.
PARTE
B)
INFORMAZIONI
SULLO STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
10)
CASSA E DISPONIBILITÀ:
Il
conto cassa e disponibilità comprende l’importo della “cassa” per
contanti per L. 2.321.550, della “cassa assegni” per L. 13.600.000 e
il saldo del c/c postale per L. 1.754.569 . L’importo è aumentato di L.
11.761.310 rispetto all’esercizio precedente.
20)
CREDITI VERSO ENTI CREDITIZI A VISTA:
Il
saldo totale di L. 71.522.806 è dato dalla sommatoria dei saldi di tre c/c
ordinari, quindi “a vista”:
-
Banca Pop. Dell’Emilia Romagna c/c. 504573
L.
68.933.679
-
Banca Pop. Dell’Emilia Romagna c/c. 965981
L.
1.020.248
-
Banca Popolare Etica c/c. 100550
L.
1.568.879
Incremento
rispetto all’esercizio precedente L.
4.834.220
30)
CREDITI VERSO ENTI FINANZIARI A VISTA:
L’importo
è dato dal saldo del deposito sociale libero n° 34 aperto c/o Mag4 Piemonte
Scrl, pertanto “a vista”:
40)
CREDITI VERSO LA CLIENTELA:
I
crediti verso la Clientela al netto del Fondo rischi su crediti (pari a L.
21.250.064) ammontano in totale a L. 2.301.392.507 e sono suddivisi, a seconda
della loro durata, come richiesto dalla normativa specifica in materia, così
come risulta dal seguente elenco:
|
PRESTITI
SOCIALI
|
CREDITO
TOTALE
|
FINO
A TRE MESI
|
ENTRO
IL
31/12/2001
|
ENTRO
IL
31/12/05
|
OLTRE
IL
31/12/05
|
DURATA
INDERMIN.
|
|
Terzi
Giorgio
|
24.794.988
|
18.500.000
|
6.294.988
|
|
|
|
|
Assoc.
Settimo Cielo
|
9.402.296
|
754.820
|
2.333.331
|
6.314.145
|
|
|
|
Altercoop
scrl
|
164.628.461
|
14.628.461
|
50.000.000
|
100.000.000
|
|
|
|
Teatro
Nucleo Scrl
|
110.052.436
|
|
110.052.436
|
|
|
|
|
Comm.
Alternativo scrl
|
274.225.390
|
24.230.390
|
249.995.000
|
|
|
|
|
Forint
srl
|
146.932.808
|
|
35.000.000
|
111.932.808
|
|
|
|
Nuova
Sanità scrl
|
164.464.788
|
15.000.000
|
149.464.788
|
|
|
|
|
Sensibili
alle foglie scrl
|
157.061.917
|
6.988.356
|
150.073.561
|
|
|
|
|
Micheletti
Antonia
|
10.696.986
|
|
696.986
|
10.000.000
|
|
|
|
Pellegrino
Giovanni
|
10.638.208
|
2.500.000
|
|
8.138.208
|
|
|
|
Formaggio
Aristide
|
5.360.770
|
|
|
5.360.770
|
|
|
|
Toesca
Pietro
|
8.956.318
|
2.500.000
|
2.500.000
|
3.956.318
|
|
|
|
Rampon
Giorgio
|
51.993.819
|
2.000.000
|
8.000.000
|
41.993.819
|
|
|
|
Esagono
srl
|
9.680.894
|
4.166.667
|
5.514.227
|
|
|
|
|
Assoc.
Urupia
|
24.821.294
|
4.167.666
|
18.754.497
|
1.899.131
|
|
|
|
Assoc.
Terra Madre
|
25.223.561
|
1.423.561
|
5.400.000
|
18.400.000
|
|
|
|
Assoc.
Mag 6
|
20.430.245
|
|
20.430.245
|
|
|
|
|
La
città celeste scrl
|
1.444.972
|
1.444.972
|
|
|
|
|
|
Lokombe
Oloke O.
|
20.811.218
|
|
|
20.811.218
|
|
|
|
R.L.S.
scrl
|
104.810.521
|
|
104.810.521
|
|
|
|
|
L’Era
dell’Acquario snc
|
28.016.010
|
|
|
28.016.010
|
|
|
|
Assoc.
L’altramarea
|
875.656
|
875.656
|
|
|
|
|
|
ACU
Emilia Romagna
|
10.252.493
|
|
10.252.493
|
|
|
|
|
Ass.
Cult. Jelly Bits
|
24.304.943
|
|
|
24.304.943
|
|
|
|
Assoc.
Trama di Terre
|
8.475.628
|
1.833.333
|
6.642.295
|
|
|
|
|
Selene
Edizioni sas
|
13.639.351
|
1.111.110
|
12.528.241
|
|
|
|
|
Circolo
Il Livello
|
9.207.228
|
1.666.665
|
4.999.995
|
2.540.568
|
|
|
|
Assoc.
Arzach
|
9.272.247
|
1.666.666
|
7.605.581
|
|
|
|
|
Assoc.
Orizzonti Nuovi
|
124.330
|
|
124.330
|
0
|
|
|
|
Assoc.
Com. Emmaus
|
14.389.942
|
14.389.942
|
|
|
|
|
|
Eco
Edile srl
|
15.085.095
|
2.000.000
|
9.000.000
|
4.085.095
|
|
|
|
Ass.
Orchestra Stolpnik
|
3.709.434
|
|
3.709.434
|
|
|
|
|
Capedri
Cesare
|
25.474.740
|
|
25.474.740
|
|
|
|
|
Assoc.
Arturo
|
470.384
|
470.384
|
|
|
|
|
|
B.F.S.
scrl
|
10.000.000
|
|
|
10.000.000
|
|
|
|
Ass
Botteghe del Mondo
|
51.820.000
|
15.000.000
|
36.820.000
|
|
|
|
|
Assoc.
Sheherazade
|
7.382.847
|
999.999
|
2.999.997
|
3.382.847
|
|
|
|
Centro
Poggio Aurora
|
21.483.397
|
7.483.397
|
|
14.000.000
|
|
|
|
Assoc.
Altaj
|
13.160.786
|
1.160.786
|
0
|
12.000.000
|
|
|
|
Riparte
Coop. Soc. a rl
|
20.937.127
|
3.000.000
|
9.000.000
|
8.937.127
|
|
|
|
Ermani
Paolo
|
29.609.942
|
2.500.000
|
|
27.109.942
|
|
|
|
Ermani
Paolo
|
29.207.936
|
5.457.936
|
|
23.750.000
|
|
|
|
Naturaliter
piccola scrl
|
6.389.650
|
1.666.667
|
1.666.667
|
3.056.316
|
|
|
|
Coop.
Soc. La Vigna scrl
|
142.300.939
|
12.000.000
|
24.000.000
|
106.300.939
|
|
|
|
Grillenzoni
Francesco
|
8.337.368
|
|
8.337.368
|
|
|
|
|
Assoc.
Mag 6
|
10.163.644
|
|
10.163.644
|
|
|
|
|
Cappelli
Massimo
|
10.258.356
|
1.000.000
|
3.000.000
|
6.258.356
|
|
|
|
Coop.
Soc. Il Pozzo scrl
|
10.253.863
|
1.000.000
|
3.000.000
|
6.253.863
|
|
|
|
Circ.
cult. Il Cassero
|
8.611.243
|
4.000.000
|
4.611.243
|
|
|
|
|
Fantozzi
Clara
|
7.457.642
|
|
4.500.000
|
2.957.642
|
|
|
|
Ed.
Aam Terra Nuova
|
25.530.211
|
4.530.211
|
7.000.000
|
14.000.000
|
|
|
|
Ass.
Jaima Sahrawi
|
25.768.767
|
|
25.768.767
|
|
|
|
|
La
Carta di Omero B.
|
2.754.895
|
300.000
|
2.454.895
|
|
|
|
|
Bonomo
Dario
|
52.196.163
|
|
7.000.000
|
45.196.163
|
|
|
|
Carta
scrl
|
52.288.219
|
|
52.288.219
|
|
|
|
|
Marlazzi
Alessandro
|
10.084.246
|
1.500.000
|
1.500.000
|
7.084.246
|
|
|
|
Noro
Carlo
|
39.371.908
|
3.825.000
|
11.475.000
|
24.071.908
|
|
|
|
Cocco
Marcello
|
30.362.958
|
|
8.000.000
|
22.362.958
|
|
|
|
Diemme
snc
|
7.036.956
|
|
2.099.997
|
4.936.959
|
|
|
|
Bio
Edil srl
|
25.269.589
|
|
8.000.000
|
17.269.589
|
|
|
|
Bartoli
Bruno
|
6.281.409
|
830.000
|
3.735.000
|
1.716.409
|
|
|
|
Timossi
Piero
|
31.244.850
|
|
|
31.244.850
|
|
|
|
Grassi
Claudio
|
6.023.405
|
|
|
6.023.405
|
|
|
|
Prette
Maria Rita
|
205.398
|
205.398
|
|
|
|
|
|
Darman
Elena
|
10.099.945
|
850.000
|
5.000.000
|
4.249.945
|
|
|
|
Vicini
Daniela
|
2.246.340
|
|
1.000.000
|
1.246.340
|
|
|
|
Coriani
Carla
|
8.779.492
|
|
|
8.779.492
|
|
|
|
Dal
Pra Tiziana
|
3.440.082
|
|
3.440.082
|
|
|
|
|
Hamadi
Lilya
|
2.439.184
|
1.255.004
|
1.184.180
|
|
|
|
|
Castagna
Ettore
|
1.977.941
|
400.000
|
1.577.941
|
|
|
|
|
Sartori
Giuseppe
|
7.458.168
|
|
3.000.000
|
4.458.168
|
|
|
|
Nasi
Nando
|
12.182.926
|
|
3.000.000
|
9.182.926
|
|
|
|
Catalano
Maurizio
|
3.048.350
|
800.000
|
1.800.000
|
448.350
|
|
|
|
Bellini
Christian
|
2.759.105
|
|
1.800.000
|
959.105
|
|
|
|
D’Ambrosio
Gina
|
7.322.979
|
1.323.000
|
3.000.000
|
2.999.979
|
|
|
|
Gallo
Giuseppa
|
1.416.961
|
300.000
|
900.000
|
216.961
|
|
|
|
Parrini
Massimo
|
707.940
|
707.940
|
|
|
|
|
|
Medici
Vivella
|
15.288.000
|
1.650.000
|
4.950.000
|
8.688.000
|
|
|
|
Iervolino
Annamaria
|
5.026.397
|
600.000
|
1.800.000
|
2.626.397
|
|
|
|
Bernardini
Andrea
|
10.071.013
|
|
|
10.071.013
|
|
|
|
PARZIALE
PRESTITI
|
2.305.787.904
|
196.663.987
|
1.269.530.689
|
839.593.228
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rampon
Giorgio
|
1.488.000
|
|
1.488.000
|
|
|
|
|
Anemos
Soc.Coop.Soc.
|
6.000.000
|
6.000.000
|
|
|
|
|
|
Coop.
Agr. La Collina
|
4.200.000
|
4.200.000
|
|
|
|
|
|
Fatt.
da emettere a Coop.Oltremare-
|
5.166.667
|
|
5.166.667
|
|
|
|
|
SECONDO
PARZIALE
|
2.322.642.571
|
206.863.987
|
1.276.185.356
|
839.593.228
|
|
|
|
-
Fondo rischi su crediti
|
21.250.064
|
|
|
|
|
|
|
TOTALE
|
2.301.392.507
|
|
|
|
|
|
70)
PARTECIPAZIONI:
L’importo
delle Partecipazioni presenti in bilancio è estremamente modesto, pari a L.
670.432, e riguarda essenzialmente la nostra presenza in strutture a noi
analoghe, come risulta dal seguente elenco:
1)
AUTOGEST SCRL - UDINE
L.
50.000
2)
MAG 2 FINANCE SCRL - MILANO
L. 110.732
3)
MAG 7 LIGURIA SCRL - GENOVA
L. 100.000
4)
MAG SERVIZI SCRL - VERONA
L.
50.000
5)
MAG FIN SCRL - VERONA
L.
50.000
6)
MAG SOC. MUTUA PER L’AUTOGEST. - VERONA L.
50.000
7)
MAG 4 PIEMONTE SCRL - TORINO
L.
59.700
8)
MAG VENEZIA SCRL - VENEZIA
L.
200.000
-----------------
TOTALE
670.432
L’incremento
rispetto all’esercizio precedente é di L. 1.744 .
70)
IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI:
Le
immobilizzazioni immateriali, al netto degli ammortamenti ammontano a fine
esercizio a L. 793.334, e riguardano programmi software utilizzati per la
gestione societaria. L’incremento rispetto all’esercizio precedente é di L.
793.334 in quanto questa voce non era presente nel bilancio 1999 .
100)
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI:
Le
immobilizzazioni materiali, al netto dei fondi ammortamento ammontano a fine
esercizio a L. 11.550.290, e riguardano i mobili, le macchine da ufficio ed
altri beni materiali strettamente necessarie per lo svolgimento della nostra
attività. L’incremento rispetto all’esercizio precedente é di L. 4.199.294
.
130)
ALTRE ATTIVITÀ:
La
voce “altre attività” riguarda un anticipo su contributi versato
all’INAIL per Lit. 210.670, nonché un credito per contributi da ricevere per
Lit. 1.300.000 . L’incremento rispetto all’esercizio precedente é di
L. 870.452 .
140)
RATEI E RISCONTI ATTIVI:
Il
contenuto della voce ratei e risconti attivi è relativo a “Ratei attivi su
ricavi per fideiussioni emesse” per L. 36.438, “Risconti attivi su
assicurazioni” per L. 483.000, “Risconti attivi abbonam.giornali” per L.
50.000 e L. 53.900 per “Risconti attivi su canone Telecom”; Il decremento
rispetto all’esercizio precedente é di L. 440.050 .
PASSIVO
20)
DEBITI VERSO ENTI FINANZIARI
L’importo
è dato dal saldo del prestito erogatoci da Mag4 Piemonte Scrl.
50)
ALTRE PASSIVITÀ:
Le
altre passività sono composte dalle seguenti voci:
-
Debiti verso fornitori
L.
4.903.235
L.
191.200 Autostrade Spa
L.
171.000 Telecom Italia Spa
L.
776.760 Altercoop Coop. Sociale
Scarl
L.
120.000 Tradere Srl
L.
109.000 Agac
L.
89.000 Infostrada Spa
L.
70.948 Tele2 Italia Spa
L.
2.827.200 Italgraf Srl
L.
548.127 Fornitori per fatture da
ricevere
-
Debiti vs. Erario
L.
5.208.000
L.
1.622.000 per IVA da versare al 31/12/2000,
L.
2.270.000 per IRAP dell’esercizio,
L.
1.226.000 per IRPEG dell’esercizio
L.
90.000 per rit.
fiscali da versare su aumento grat. cap. sociale
-
Altri debiti (per rimb.spese amministr.ri) L.
4.896.852
60)
RATEI E RISCONTI PASSIVI:
L’importo
di L. 5.597.433 è relativo a “Ratei pass. su spese cond.li” per L. 411.817,
“Ratei passivi su interessi passivi per prestito concessoci da Mag4
Piemonte” per L. 1.685.616 e “Risconti pass. su erogaz. Servizi” per L.
3.500.000 .
PARTE
C)
CONTO
ECONOMICO
COSTI
10)
INTERESSI PASSIVI:
Gli
interessi passivi sono pari a L. 6.394.182, e sono aumentati di L. 3.882.315
rispetto al precedente esercizio.
20)
COMMISSIONI PASSIVE:
Questa
voce rappresenta il totale degli oneri bancari e postali per spese tenuta conto
e commissioni, ed è diminuita di L. 126.092 rispetto all’esercizio
precedente.
40)
SPESE AMMINISTRATIVE:
Le
spese Amministrative rappresentano l’insieme di molteplici voci di spesa
connesse alla gestione della sede e dei rapporti con i Soci. Le voci più
significative sono le seguenti:
-
Compenso agli amministratori
L.
55.793.616
-
Spese telefoniche
L.
2.636.535
-
Compenso collab.coord.continuative
L.
16.222.000
-
Affitti passivi e spese condominiali
L.
5.010.738
-
I.V.A. indetraibile da pro-rata
L.
6.189.901
-
Rimborsi spese viaggi consiglieri
L.
26.976.218
-
Imposte IRPEG e IRAP
L.
11.006.000
L’ammontare
totale della voce è di L. 147.153.571, con un incremento di L. 34.183.698
rispetto all’esercizio precedente.
50)
RETTIFICHE SU IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI:
Questa
voce rappresenta il totale degli ammortamenti ordinari eseguiti nel periodo sui
beni immateriali e materiali, e presenta un decremento di L. 50.446 rispetto
all’esercizio precedente.
RICAVI
10)
INTERESSI ATTIVI E PROVENTI FINANZIARI:
Il
totale degli interessi attivi e proventi finanziari ammonta a L. 190.051.763 ed
è così suddiviso:
-
Interessi attivi su prestiti sociali
L.
183.309.307
-
Interessi attivi bancari e postali
L.
2.407.607
-
Interessi attivi su deposito sociale
L.
4.334.849
L’importo
è aumentato di L. 34.014.204 rispetto al precedente esercizio.
30)
COMMISSIONI ATTIVE:
Il
totale della voce corrisponde a ricavi per emissione fideiussioni. L’importo
è identico rispetto a quello dell’esercizio precedente.
70)
ALTRI PROVENTI DI GESTIONE:
Il
totale della voce corrisponde a ricavi per servizi di assistenza in campo
finanziario. L’incremento rispetto all’esercizio precedente é di L.
6.240.000 in quanto questa voce non era presente nel bilancio 1999 .
80)
PROVENTI STRAORDINARI:
Il
totale di L. 19.121.320 è così suddiviso:
-
Contributi vari da terzi
L.
31.651.818
-
Abbuoni/arrotondamenti attivi
L. 1.789
-
Sopravvenienze attive
L. 1.744
-
Rivalsa spese postali e bolli
L.
601.688
-
Proventi su Obiet. 3 “Parco Progetti”
Regione
E-Romagna
L.
5.166.667
La
voce ha avuto un incremento di L. 18.302.386
rispetto al precedente esercizio.
Reggio
Emilia, il 07/05/2001
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RELAZIONE
SULLA GESTIONE - BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2000
La
presente Relazione di Gestione, che correda il Bilancio di esercizio chiuso al
31 dicembre 2000, è redatta in ottemperanza all'art. 2428 del Cod.Civ. ed al D.
lgs. 27 gennaio 1992 n.87, prevedendo le seguenti indicazioni:
1)
Andamento della gestione e situazione della Società;
2)
Notizie particolari su:
a)
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio;
b)
Evoluzione prevedibile della gestione;
c)
Altre informazioni
3)
Proposte sulla destinazione dell'utile di esercizio;
1)
Andamento della gestione e situazione della Società
Il
bilancio d'esercizio al 31/12/00 evidenzia un utile di Lire 71.813.934 e si
riassume nei seguenti valori:
|
VOCE
|
ESERCIZIO
2000
|
ESERCIZIO
1999
|
|
Stato
Patrimoniale:
|
|
|
|
Attivita’
|
2.508.273.328
|
2.244.474.412
|
|
Passivita’
|
120.605.520
|
177.475.981
|
|
Patrimonio
netto
|
2.315.853.874
|
2.026.622.431
|
|
Utile
dell’esercizio
|
71.813.934
|
40.376.000
|
|
Conti
impegni e rischi ed altri conti d’ordine
|
79.000.000
|
73.000.000
|
Conto
Economico:
Ricavi
e Proventi
|
234.065.469
|
175.508.879
|
|
Costi
ed Oneri
|
162.251.535
|
135.132.879
|
|
Utile
dell’esercizio
|
71.813.934
|
40.376.000
|
Sulla
situazione Patrimoniale si osserva quanto segue:
¨
Continua positivamente la politica
di capitalizzazione della ns. cooperativa, portando l’ammontare complessivo
delle riserve indivisibili da lire 37.563.761 al 31/12/99 a lire 46.800.112 al
31/12/00.
¨
Anche l’andamento
dell’erogazione dei prestiti sociali procede positivamente: l’ammontare dei
prestiti in essere al 31 dicembre, al netto del fondo rischi su crediti, ha
avuto un incremento di lire 274.824.017, passando da lire 2.009.713.823 nel 1999
a lire 2.284.537.840 nel 2000 .
Sul
Conto Economico si rileva quanto segue:
¨
Nel corso dell’esercizio 2000 la
cooperativa ha ripreso ad erogare servizi , per un totale di Lit. 6.240.000, così
da ampliare la propria attività finanziaria ed avviare nuove attività
strumentali e/o connesse a quella principale.
¨
Siamo riusciti a riconoscere
economicamente l’impegno profuso dagli amministratori e collaboratori,
portando il costo complessivo del loro compenso da Lit. 53.154.400 nel 1999 a
Lit. 72.015.616 nel 2000.
Ad
oggi la base sociale si è ulteriormente allargata, passando dai 769 soci al
31/12/99, agli 822 soci al 31/12/00, agli 840 al 24/4/01, con un incremento di
18 nuovi soci nei primi mesi del 2001. Anche l’ammontare del capitale sociale
versato è passato da lire 2.269.053.762 al 31/12/00 a lire 2.323.165.020 al
24/4/01 .
2)
NOTIZIE PARTICOLARI
a)
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio;
Non
vi sono fatti di particolare rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio.
b)
Evoluzione prevedibile della gestione;
Crediamo
che vi siano tutte le condizioni per permettere alla cooperativa di continuare
la propria gestione secondo i principi già definiti nei precedenti esercizi.
c)
Altre informazioni;
L’articolo
2 della Legge 59/1992 prevede che la relazione degli amministratori debba
indicare specificatamente i criteri seguiti nella gestione per il conseguimento
degli scopi statutari, in conformità con il carattere cooperativo della società.
A tale riguardo ricordiamo che gli scopi sociali della nostra cooperativa sono:
-
Promuovere una qualità alternativa dello sviluppo e del lavoro nelle forme
della cooperazione, della autogestione e dell’associazionismo di base,
-
Operare per uscire dalla logica del profitto e dello sfruttamento propri dello
sviluppo capitalistico, verso una visione dello sviluppo che tenda ad escludere
rapporti di lavoro subalterno ed a favorire invece
rapporti di solidarietà e di uguaglianza sociale in un quadro generale
di obiezione al sistema vigente.
-
Sostenere iniziative che promuovano:
a)
una imprenditorialità finalizzata non solo allo sviluppo dell’impresa,
oggi criterio dominante, ma anche alla crescita umana di coloro che lavorano
nell’impresa e dei fruitori dei prodotti che l’impresa produce;
b)
l’accesso al lavoro, alla vita sociale, alla fruizione di strumenti o
servizi da parte di coloro che oggi il mercato esclude;
c)
la riduzione degli impatti ambientali, la tutela del territorio, e la
“rinnovabilità” delle risorse;
d)
l’autogestione intesa come promozione di una più profonda coscienza
collettiva che faccia sperimentare un modo partecipativo di organizzarsi nel
lavoro e nella vita di gruppo;
e)
la solidarietà tra i popoli e tra gli uomini per la costruzione di
rapporti basati sulla non-violenza, intesa come stile di vita e come metodo di
organizzazione della vita sociale, economica e politica.
Per
il raggiungimento di tali scopi abbiamo potenziato l’attività di erogazione
di prestito sociale. In particolare al 31/12/00 risultano prestiti in essere a
favore di 70 soci con un incremento di 16 rispetto al 31/12/99.
Le
iniziative sostenute finanziariamente e presentate ai soci nell’arco
dell’esercizio durante le assemblee dei soci crediamo rispettino in pieno i
principi espressi dall’oggetto sociale.
I criteri seguiti nella nostra gestione sono
quelli fondanti la nostra stessa esperienza e cioè:
- Trasparenza
attraverso frequenti informazioni ai Soci e attraverso la promozione di rapporti
diretti fra essi;
-
Partecipazione/Autogestione attraverso frequenti Assemblee dei Soci dove
approfondire il confronto sul cammino della nostra cooperativa. E’ inoltre
ormai imminente la stampa del primo Bilancio Sociale della cooperativa, creato,
fra l’altro, come un’efficace strumento di partecipazione a disposizione dei
soci.
- Pluralità
della nostra esperienza, rifiutando le logiche discriminanti dettate da
interessi di gruppo di qualsiasi natura;
- Eticità della
nostra attività economica, come valore discriminante per i progetti da
sostenere e come valore di riferimento per le condizioni da applicare.
3)
Proposte sulla destinazione dell'utile di esercizio;
Il
bilancio al 31 dicembre 2000 si chiude con un utile di Lire 71.813.934 . Il
Consiglio di Amministrazione propone di destinarlo nel seguente modo:
·
L. 14.362.787 (pari al 20%) alla
Riserva Legale Indivisibile
·
L. 2.154.418 (pari al 3%) al Fondo
Mutualistico per la promozione e lo sviluppo della cooperazione
·
L. 55.229.455 ad aumento gratuito
del capitale sociale, in base all’art. 7 legge 59 del 31/01/92
·
L. 67.274 residui alla Riserva
Statutaria Indivisibile.
Nell'invitarvi
ad approvare il progetto di bilancio e nota integrativa e la relazione di
gestione, nonché la proposta di destinazione del risultato d'esercizio,
restiamo a disposizione per fornire in Assemblea i chiarimenti e le informazioni
che si rendessero necessarie.
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BOZZA
DI BILANCIO AL 31/12/2000
|
A1
|
STATO PATRIMONIALE
|
|
|
|
|
|
|
ATTIVO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2000
|
|
1999
|
|
10
|
|
|
17.676.119
|
|
5.914.809
|
|
20
|
CREDITI
VS. ENTI CREDITIZI
|
|
71.522.806
|
|
66.688.586
|
|
|
a)
a vista
|
71.522.806
|
|
66.688.586
|
|
|
30
|
CREDITI
VS. ENTI FINANZIARI
|
|
102.533.832
|
|
152.433.904
|
|
|
a)
a vista
|
102.533.832
|
|
152.433.904
|
|
|
40
|
CREDITI
VS. LA CLIENTELA
|
|
2.301.392.507
|
|
2.009.713.823
|
|
70
|
PARTECIPAZIONI
|
|
670.432
|
|
668.688
|
|
90
|
IMMOBILIZZ.
IMMATERIALI
|
|
793.334
|
|
0
|
|
100
|
IMMOBILIZZ.NI
MATERIALI
|
|
11.550.290
|
|
7.350.996
|
|
|
a)
macchine ufficio
|
48.786.977
|
|
38.765.811
|
|
|
|
(fondo
ammort. macch. Ufficio)
|
-
37.332.687
|
|
-
31.714.015
|
|
|
|
b)
mobili ufficio
|
2.566.000
|
|
2.566.000
|
|
|
|
(fondo
ammort. mobili ufficio)
|
-
2.470.000
|
|
-
2.266.800
|
|
|
|
c)
altri beni materiali
|
1.720.136
|
|
300.000
|
|
|
|
(fondo
altri beni materiali)
|
-
1.720.136
|
|
-
300.000
|
|
|
130
|
ALTRE
ATTIVITA'
|
|
1.510.670
|
|
640.218
|
|
140
|
RATEI
E RISCONTI ATTIVI
|
|
623.338
|
|
1.063.388
|
|
|
a)
ratei attivi
|
36.438
|
|
36.438
|
|
|
|
b)
risconti attivi
|
586.900
|
|
1.026.950
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTALE
ATTIVO
|
|
2.508.273.328
|
|
2.244.474.412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASSIVO
|
|
|
|
|
|
20
|
DEBITI
VS. ENTI FINANZIARI
|
|
100.000.000
|
|
150.000.000
|
|
|
b)
a termine
|
100.000.000
|
|
150.000.000
|
|
|
30
|
DEBITI
VS. CLIENTELA
|
|
0
|
|
1.440.000
|
|
|
b)
a termine
|
0
|
|
1.440.000
|
|
|
50
|
ALTRE
PASSIVITÀ'
|
|
15.008.087
|
|
8.531.186
|
|
60
|
RATEI
E RISCONTI PASSIVI
|
|
5.597.433
|
|
17.504.795
|
|
|
a)
ratei passivi
|
2.097.433
|
|
2.504.795
|
|
|
|
b)
risconti passivi
|
3.500.000
|
|
15.000.000
|
|
|
120
|
CAPITALE
SOCIALE
|
|
2.269.053.762
|
|
1.989.058.670
|
|
140
|
RISERVE
|
|
46.800.112
|
|
37.563.761
|
|
|
a)
riserva legale
|
39.240.257
|
|
31.009.874
|
|
|
|
b)
riserve statutarie
|
7.559.855
|
|
6.553.887
|
|
|
170
|
UTILE
D'ESERCIZIO
|
|
71.813.934
|
|
40.376.000
|
|
|
|
|
2.508.273.328
|
|
2.244.474.412
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GARANZIE
E IMPEGNI
|
|
79.000.000
|
|
73.000.000
|
|
|
Garanzie
rilasciate
|
79.000.000
|
|
73.000.000
|
|
|
A2
|
CONTO
ECONOMICO
|
|
|
|
|
|
|
COSTI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2000
|
|
1999
|
|
10
|
INTERESSI
PASSIVI
|
|
6.394.182
|
|
2.511.867
|
|
20
|
COMMISSIONI
PASSIVE
|
|
1.065.108
|
|
1.191.200
|
|
40
|
SPESE
AMMINISTRATIVE
|
|
147.153.571
|
|
112.969.873
|
|
|
b)
altre spese amm.ne
|
147.153.571
|
|
112.969.873
|
|
|
50
|
RETTIFICHE
SU IMMOBILIZZ.
|
|
|
|
|
|
|
MATERIALI
E IMMATERIALI
|
|
7.638.674
|
|
7.689.120
|
|
80
|
ACCANT.
RISCHI SU CREDITI
|
|
0
|
|
10.154.819
|
|
110
|
ONERI
STRAORDINARI
|
|
0
|
|
616.000
|
|
|
TOTALE
COSTI
|
|
162.251.535
|
|
135.132.879
|
|
140
|
UTILE
DELL'ESERCIZIO
|
|
71.813.934
|
|
40.376.000
|
|
|
|
|
234.065.469
|
|
175.508.879
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RICAVI
|
|
|
|
|
|
10
|
INTERESSI
ATTIVI E PROVENTI ASSIM.
|
|
190.051.763
|
|
156.037.559
|
|
30
|
COMMISSIONI
ATTIVE
|
|
350.000
|
|
350.000
|
|
70
|
ALTRI
PROVENTI DI GESTIONE
|
|
6.240.000
|
|
0
|
|
80
|
PROVENTI
STRAORDINARI
|
|
37.423.706
|
|
19.121.320
|
|
|
TOTALE
RICAVI
|
|
234.065.469
|
|
175.508.879
|
|
|
|
|
|
|
|
ALCUNE
NOTE AL BILANCIO CONSUNTIVO 2000
IN
PREPARAZIONE DELL’ASSEMBLEA
Eccovi
alcune informazioni che dovrebbero rendere più comprensibili i numeri contenuti
nello schema di bilancio che vi abbiamo trasmesso:
Þ
L'utile di bilancio di Lit. 71.813.934 consentirà di sottoporre alla
discussione della prossima assemblea la proposta di distribuire a tutti i soci
un aumento gratuito di capitale sociale pari al tasso di inflazione Istat del
2000, pari al 2,6 %.
Þ
L’inflazione al 2.6% ci ha
permesso nel 2000 di applicare su prestiti ordinari erogati un tasso di
interesse del 9.6%. Come vi ricorderete la copertura dei costi fissi della
nostra cooperativa viene ottenuta attraverso
una “forbice” di sette punti fra il tasso di inflazione che tendiamo a
riconoscere a chi versa capitale sociale ed il tasso che applichiamo ai prestiti
sociali erogati.
Þ E'
continuata la politica di capitalizzazione della nostra cooperativa. Da 1
miliardo e 989 milioni di capitale sociale nel 1999 siamo passati a 2 miliardi e
269 milioni nel 2000. Con l'approvazione del bilancio 2000 porteremo inoltre le
nostre riserve indivisibili da 37 a
46 milioni, rafforzando così ulteriormente la solidità della nostra
cooperativa.
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